美利堅合眾國是世界上最大、最多元化的經濟體之一，因此在國際貿易中發揮關鍵作用。美國對進口商品徵收大範圍關稅，以規範貿易、保護國內產業並增加政府收入。這些關稅由協調關稅表（HTS）決定，該表根據商品的性質和用途對商品進行分類，並由美國海關和邊境保護局（CBP）強制執行。關稅稅率根據產品類型、原產地以及美國與出口國之間的貿易協定的性質而有很大差異。
美國關稅的結構可能很複雜，因為某些產品可能會根據特殊貿易協定或計劃（如普惠制（GSP）或與各國簽訂的特定自由貿易協定（FTA））繳納額外的關稅或免稅。
按產品類別劃分的關稅稅率
美國關稅制度受協調關稅表（HTS）管轄，並由美國國際貿易委員會（USITC）管理。 HTS 是一個綜合系統，對數千種商品的進口關稅進行分類和評估，並按不同章節進行組織。以下是主要產品類別的細目以及適用於大多數進口商品的相應關稅稅率。
1.農產品
由於美國擁有龐大的消費市場以及對國內非生產的食品的需求，因此美國進口大量農產品。農業關稅差異很大，取決於產品及其加工程度。美國也對食品安全實施嚴格的監管，這會影響關稅稅率和進口條件。
共同農業關稅稅率：
- 穀物（小麥、米、大麥）：
- 小麥：小麥進口通常面臨0% 至 10%的關稅，取決於小麥的種類和產地。
- 米：根據大米的種類（例如長粒或短粒），關稅範圍從2.5% 到 10%。
- 大麥：大麥進口稅一般為0%至6.5%。
- 肉類（牛肉、豬肉、家禽）：
- 牛肉：牛肉進口通常需繳納26.4% 至 30%的關稅，視肉類的具體部位而定。
- 豬肉：豬肉進口稅率為12% 至 20%，但根據貿易協定（例如，美國-加拿大-墨西哥協定）有一些例外。
- 家禽：家禽進口關稅為：加工雞肉約20% ，整隻家禽0% 至 25%，具體稅率取決於原產國。
- 乳製品（牛奶、乳酪、奶油）：
- 牛奶：液態牛奶進口面臨約0% 至 5%的關稅，但可能適用關稅配額來限制進口。
- 起司：起司產品的關稅通常在5% 至 25%之間，某些類型的起司需繳納更高的關稅。
- 奶油：奶油進口稅率約為10%，脂肪含量較高的品種稅率較高。
- 水果和蔬菜：
- 新鮮水果：蘋果、香蕉和柑橘等水果可能面臨0% 至 30%的關稅，具體取決於產品和原產國。
- 新鮮蔬菜：馬鈴薯、番茄、胡蘿蔔等蔬菜的進口關稅通常為0% 至 20%。
特別農業關稅：
- 糖：進口糖需繳納相當高的關稅，根據種類（生糖或精糖）不同，關稅從15% 到 30%不等。
- 葡萄酒和烈酒：進口葡萄酒和烈酒可能面臨高額消費稅和關稅，葡萄酒的關稅通常為5% 至 20%，烈酒的關稅最高可達10%。
2. 紡織品和服裝
美國是最大的紡織品和服裝進口國之一，商品來自中國、孟加拉、越南和墨西哥等國家。美國對多種服裝和紡織品徵收關稅，但這些關稅會根據產品類型和原產地而有所不同。
紡織品共同關稅稅率：
- 服裝和服飾：
- T 恤和牛仔褲等基本服裝可能面臨15% 至 32%的關稅，具體取決於所用材料（棉、合成纖維、羊毛等）。
- 更複雜或更高端的服裝，例如西裝，可能面臨更高的關稅，稅率從10% 到 28%不等。
- 紡織布料（棉、羊毛、聚酯纖維）：
- 原料紡織品（包括織物）一般需繳納7% 至 14% 的關稅，視材料和加工方式而定。
- 棉織品進口通常面臨12%左右的關稅，而聚酯織物的關稅則可能高達16%。
- 鞋類：
- 進口到美國的鞋子和靴子一般要繳納15% 至 37% 的稅，具體取決於所使用的材料（例如皮革還是合成材料）和鞋類的類型。
特別進口關稅：
- 二手服裝：二手服裝通常從英國或日本等國家進口，為了保護國內紡織業，可能會面臨略高的關稅。進口關稅從10%到25%不等。
3. 電子電器
美國擁有高度發展的消費性電子市場，進口大量手機、電腦、電視、家電等商品。這些產品需要繳納關稅，但根據具體的貿易協定，許多電子產品可享有低關稅或零關稅。
電子產品的常見關稅稅率：
- 手機和平板電腦：
- 大多數手機和平板電腦都適用0%關稅，但這取決於原產國以及產品是否符合貿易協定規定的優惠待遇的某些資格。
- 電腦和筆記型電腦：
- 電腦和筆記型電腦通常面臨0% 至 2% 的關稅，而專用高效能運算設備通常會獲得豁免或減稅。
- 家用電器（冰箱、洗衣機、微波爐）：
- 冰箱和洗衣機等家用電器的關稅通常為2%至5%。然而，洗碗機等產品可能面臨高達10%的關稅。
特別進口關稅：
- 二手電子產品：翻新或二手電子產品可能會被徵收額外的關稅或稅款，具體取決於產品及其狀況。關稅稅率從0% 到 20%不等，二手手機或電腦等特定產品會徵收額外的稅費。
4. 車輛及汽車零件
汽車工業是美國的主要經濟部門，汽車、卡車和汽車零件的進口是貿易平衡的關鍵組成部分。美國對整車和汽車零件徵收關稅，以保護其國內汽車製造商。
車輛常見關稅稅率：
- 乘用車：
- 進口到美國的大多數乘用車都需繳納2.5% 的關稅，但對於來自貿易協定以外的國家（例如非歐盟或非北美國家）的車輛，關稅可能會更高。
- 卡車和貨車：
- 根據美國長期的貿易保護措施“雞肉稅”，皮卡車和貨車通常面臨25% 的關稅。
- 汽車零件：
- 車輛零件（包括引擎、輪胎和變速箱）的稅率一般為2% 至 5%，具體取決於零件的類型以及它是關鍵零件還是豪華零件。
特別進口關稅：
- 電動車（EV）：根據環境政策，美國政府對電動車（EV）實施了一定的豁免或降低關稅，以鼓勵向永續交通轉型。
5. 化學品和製藥
美國進口大量化學品用於工業和製藥用途。這些商品需繳納各種關稅，但許多對製造業或醫療保健至關重要的化學品可能會免稅或享受低稅率。
化學品的共同關稅稅率：
- 藥品：
- 包括基本藥物在內的藥品通常享有0%關稅，以確保醫療保健產品的可負擔性。
- 工業化學品：
- 肥料、塑膠和有機化合物等工業化學品的稅率一般為0%至6%。
特別進口關稅：
- 管制物質：用於製造藥品或其他管制物質的某些化學品可能會受到額外的關稅或進口限制。
6.奢侈品
珠寶、手錶、優質葡萄酒和名牌服裝等奢侈品的關稅與其他商品相比可能相對較高。
奢侈品的常見關稅稅率：
- 珠寶和手錶：
- 進口到美國的珠寶和手錶通常面臨5% 至 10% 的關稅，對於由黃金或鉑金等貴金屬製成的物品，稅率更高。
- 葡萄酒和烈酒：
- 葡萄酒的進口關稅為5% 至 20%，而烈酒和白酒的進口關稅通常在10%左右。
- 設計師手袋與時尚配件：
- 包括名牌手袋在內的高端時尚配件可能面臨5% 至 12%的關稅，具體取決於品牌和所用材料。
針對特定國家的特殊關稅規定
美國與多個國家和地區簽訂了多項貿易協定，這些協定影響特定商品的關稅稅率。這些協議通常允許降低或取消符合特定標準的產品的關稅。
貿易協定和優惠關稅計劃：
- 美國-墨西哥-加拿大協定（USMCA）：根據該協定，原產於加拿大或墨西哥的商品只要符合該協定規定的原產地規則，就可以享受減關稅或零關稅進入美國。
- 普惠制（GSP）：該計劃允許符合條件的發展中國家的進口產品免稅或以折扣價格進入美國。但它僅限於特定產品和國家。
- 自由貿易協定（FTA）：美國與韓國、哥倫比亞和澳洲等國家簽署了多項自由貿易協定，允許在關稅方面給予優惠待遇。
國家概況
- 正式名稱：美利堅合眾國
- 首都：華盛頓特區
- 三大城市：紐約市、洛杉磯、芝加哥
- 人口：約3.34億（截至2024年）
- 人均收入：約 74,000 美元（2023 年估計）
- 官方語言：英語
- 貨幣：美元（USD）
- 地理位置：位於北美洲，北鄰加拿大，南鄰墨西哥，東臨大西洋，西臨太平洋。
地理
美國是世界上陸地面積第三大的國家，地理環境極為多元。它有山脈、沙漠、平原和廣闊的海岸線。該國北鄰加拿大，南鄰墨西哥，沿著大西洋和太平洋擁有漫長的海岸線。美國擁有各種各樣的生態系統，從阿拉斯加的北極氣候到夏威夷的熱帶氣候。
經濟
美國經濟高度多元化，主要產業包括金融、科技、製造業、農業和服務業。以名目GDP計算，它是世界最大經濟體，對全球貿易和金融具有重大影響力。美國是全球創新的領導者，其技術、航空航太和製藥等尖端領域推動了其大部分經濟成長。
主要產業
- 技術：矽谷和其他科技中心是美國經濟的主要貢獻者，在軟體、硬體和網際網路服務方面處於全球領先地位。
- 金融：紐約市是世界金融中心之一，美國擁有許多全球銀行和投資公司。
- 製造業：美國是汽車、機械、化學品和消費品的主要生產國。
- 農業：美國是農產品的主要出口國，其產品包括大豆、玉米和肉類。