भारत, दुनिया की सबसे बड़ी और सबसे तेजी से बढ़ती अर्थव्यवस्थाओं में से एक है, जिसके पास अंतरराष्ट्रीय व्यापार को विनियमित करने और घरेलू उद्योगों की रक्षा करने के लिए एक अच्छी तरह से परिभाषित सीमा शुल्क टैरिफ संरचना है। विश्व व्यापार संगठन (WTO) के सदस्य के रूप में, भारत अंतरराष्ट्रीय व्यापार नियमों का पालन करता है, साथ ही अपनी खुद की टैरिफ नीतियों को भी लागू करता है जो स्थानीय उद्योगों की जरूरतों को पूरा करती हैं, औद्योगीकरण को बढ़ावा देती हैं और राजस्व सृजन सुनिश्चित करती हैं। भारत की टैरिफ दरों को हार्मोनाइज्ड सिस्टम (HS) कोड के आधार पर वर्गीकृत किया जाता है, जो वस्तुओं को विभिन्न श्रेणियों में वर्गीकृत करता है, जिससे प्रासंगिक टैरिफ लागू करना आसान हो जाता है। भारत सरकार बाजार विकृति, पर्यावरण संबंधी चिंताओं या भू-राजनीतिक कारकों जैसे विशिष्ट मुद्दों को संबोधित करने के लिए विशेष आयात शुल्क भी लगाती है।
भारत में कस्टम टैरिफ संरचना
भारत में सामान्य टैरिफ नीति
भारत की सीमा शुल्क प्रणाली सीमा शुल्क अधिनियम, 1962 और अन्य प्रासंगिक कानून द्वारा शासित है। देश उत्पाद श्रेणियों की एक विस्तृत श्रृंखला में मूल्यानुसार टैरिफ (माल के मूल्य के प्रतिशत के रूप में गणना) लागू करता है, जिसमें टैरिफ 0% से 150% तक होता है। भारत की टैरिफ नीति की सामान्य संरचना इस पर केंद्रित है:
- राजस्व सृजन: सीमा शुल्क सरकारी राजस्व का एक प्रमुख स्रोत है।
- घरेलू उद्योगों का संरक्षण: स्थानीय उत्पादों के साथ प्रतिस्पर्धा करने वाली वस्तुओं पर उच्च टैरिफ लागू किए जाते हैं, विशेष रूप से कृषि, वस्त्र और इलेक्ट्रॉनिक्स जैसे क्षेत्रों में।
- आवश्यक आयात को बढ़ावा: आवश्यक वस्तुओं जैसे दवाइयां, कच्चा माल और स्थानीय विनिर्माण के लिए आवश्यक मशीनरी पर कम टैरिफ लागू किए जाते हैं।
- औद्योगिक और पर्यावरणीय लक्ष्य: टैरिफ का उपयोग औद्योगीकरण को बढ़ावा देने, घरेलू विनिर्माण को प्रोत्साहित करने और पर्यावरणीय चिंताओं को दूर करने के लिए नीति उपकरण के रूप में किया जाता है।
टैरिफ प्रणाली में कई घटक शामिल हैं:
- मूल सीमा शुल्क (बीसीडी): सभी आयातित वस्तुओं पर लागू प्राथमिक आयात शुल्क।
- एकीकृत वस्तु एवं सेवा कर (आईजीएसटी): भारत में वस्तुओं के आयात पर लागू, घरेलू जीएसटी के बराबर।
- सामाजिक कल्याण अधिभार (एसडब्ल्यूएस): सामाजिक कल्याण पहलों के लिए सीमा शुल्क पर लगाया गया अतिरिक्त शुल्क।
- विशेष अतिरिक्त शुल्क (एसएडी): घरेलू उद्योगों, विशेषकर इलेक्ट्रॉनिक्स और ऑटोमोबाइल के मामले में, की सुरक्षा के लिए विशिष्ट वस्तुओं पर लगाया जाता है।
अधिमान्य टैरिफ समझौते
भारत ने कई तरजीही व्यापार समझौतों पर हस्ताक्षर किए हैं, जिनमें भागीदार देशों से आयातित विशिष्ट उत्पादों पर कम या शून्य टैरिफ की पेशकश की गई है। इन समझौतों में शामिल हैं:
- मुक्त व्यापार समझौते (एफटीए): भारत ने जापान, दक्षिण कोरिया और आसियान सदस्यों जैसे देशों के साथ एफटीए किया है, जिससे उत्पादों की एक विस्तृत श्रृंखला पर टैरिफ कम हो गया है।
- दक्षिण एशियाई मुक्त व्यापार क्षेत्र (SAFTA): SAFTA भारत और बांग्लादेश, नेपाल, भूटान और श्रीलंका सहित अन्य दक्षिण एशियाई देशों के बीच व्यापार किए जाने वाले सामानों पर टैरिफ में कटौती को बढ़ावा देता है।
- सामान्यीकृत वरीयता प्रणाली (जीएसपी): भारत को यूरोपीय संघ और संयुक्त राज्य अमेरिका के साथ जीएसपी योजनाओं से लाभ मिलता है, जिससे उसके निर्यात पर टैरिफ कम हो जाता है।
विशेष आयात शुल्क और प्रतिबंध
बुनियादी शुल्कों के अलावा, भारत बाज़ार में डंपिंग, व्यापार असंतुलन या पर्यावरण संबंधी चिंताओं जैसे मुद्दों को हल करने के लिए विशिष्ट उत्पादों पर विशेष शुल्क लगाता है। इनमें शामिल हैं:
- एंटीडम्पिंग शुल्क: स्थानीय उत्पादकों के साथ अनुचित प्रतिस्पर्धा को रोकने के लिए बाजार मूल्य से कम पर आयातित वस्तुओं पर लागू किया जाता है।
- प्रतिपूरक शुल्क: विदेशी सब्सिडी से लाभान्वित होने वाले आयातों पर लगाया जाता है, जिससे विदेशी निर्यातकों को अनुचित लाभ मिलता है।
- सुरक्षा शुल्क: घरेलू उद्योगों को आयात में अचानक वृद्धि से बचाने के लिए अस्थायी रूप से लगाया जाता है।
- पर्यावरण शुल्क: उन वस्तुओं पर लागू होता है जो पर्यावरण पर नकारात्मक प्रभाव डालती हैं, जैसे प्लास्टिक और उच्च उत्सर्जन वाले वाहन।
उत्पाद श्रेणियाँ और संगत टैरिफ दरें
कृषि उत्पादों
1. डेयरी उत्पाद
भारत में डेयरी उद्योग बहुत बड़ा है, लेकिन फिर भी घरेलू मांग को पूरा करने के लिए कुछ डेयरी उत्पादों का आयात किया जाता है। डेयरी आयात पर शुल्क स्थानीय डेयरी किसानों की सुरक्षा के लिए लगाया जाता है, जबकि उपभोक्ताओं के लिए किफायती मूल्य सुनिश्चित किया जाता है।
- मूल टैरिफ: दूध पाउडर, मक्खन और पनीर जैसे डेयरी उत्पादों पर 30% से 60% तक टैरिफ लागू होता है।
- विशेष शुल्क: उन देशों से आने वाले डेयरी उत्पादों पर एंटीडम्पिंग शुल्क लगाया जा सकता है जहां सब्सिडी या बाजार को विकृत करने वाली प्रथाएं स्थानीय उत्पादकों को नुकसान पहुंचाती हैं।
2. मांस और मुर्गी
भारत घरेलू मांग को पूरा करने के लिए कई तरह के मांस उत्पादों, खास तौर पर फ्रोजन पोल्ट्री का आयात करता है। हालांकि, टैरिफ स्थानीय पशुपालकों की सुरक्षा के लिए बनाए गए हैं।
- मूल टैरिफ: मांस उत्पादों, जिनमें गोमांस, सूअर का मांस और मुर्गी शामिल हैं, पर 30% से 50% तक टैरिफ लगता है।
- विशेष शुल्क: बाजार संतृप्ति को रोकने और स्थानीय उत्पादकों की सुरक्षा के लिए आयात कोटा और एंटीडम्पिंग शुल्क लागू किए जा सकते हैं।
3. फल और सब्जियाँ
भारत फलों और सब्जियों का एक प्रमुख उत्पादक है, लेकिन यह कुछ उत्पादों, विशेषकर बेमौसमी फलों और विदेशी सब्जियों का आयात भी करता है।
- मूल टैरिफ: ताजे फल और सब्जियों पर आम तौर पर 10% से 30% के बीच टैरिफ लगता है।
- अधिमान्य टैरिफ: कम टैरिफ उन देशों से आयात पर लागू होते हैं जिनके साथ भारत का एफटीए है, जैसे कि आसियान राष्ट्र।
- विशेष शुल्क: स्थानीय किसानों को फसल के चरम मौसम के दौरान सुरक्षा प्रदान करने के लिए मौसमी शुल्क लगाया जा सकता है।
औद्योगिक सामान
1. ऑटोमोबाइल और ऑटो पार्ट्स
भारत में एक मजबूत ऑटोमोटिव उद्योग है, तथा आयातित वाहनों और ऑटो पार्ट्स पर टैरिफ घरेलू विनिर्माण और संयोजन कार्यों की सुरक्षा के लिए निर्धारित किए गए हैं।
- मूल शुल्क: आयातित वाहनों पर 60% से 150% तक का शुल्क लगता है, जो वाहन के प्रकार और इंजन के आकार पर निर्भर करता है। ऑटो पार्ट्स पर 10% से 35% तक का शुल्क लगता है।
- विशेष शुल्क: लक्जरी वाहनों पर अतिरिक्त शुल्क लगाया जाता है, तथा स्वच्छ विकल्पों के उपयोग को बढ़ावा देने के लिए उच्च उत्सर्जन वाले वाहनों पर पर्यावरण शुल्क लगाया जा सकता है।
2. इलेक्ट्रॉनिक्स और उपभोक्ता सामान
भारत उपभोक्ता इलेक्ट्रॉनिक्स की एक विस्तृत श्रृंखला का आयात करता है, जैसे स्मार्टफोन, टेलीविजन और लैपटॉप, लेकिन इसका इलेक्ट्रॉनिक्स विनिर्माण क्षेत्र भी तेजी से बढ़ रहा है।
- मूल टैरिफ: भारत में आयातित इलेक्ट्रॉनिक्स पर उत्पाद श्रेणी के आधार पर 10% से 20% तक टैरिफ लगता है।
- अधिमान्य टैरिफ: दक्षिण कोरिया और जापान जैसे एफटीए वाले देशों से आयातित इलेक्ट्रॉनिक्स पर कम टैरिफ लागू होते हैं।
- विशेष शुल्क: घरेलू विनिर्माण को प्रोत्साहित करने के लिए भारत की “मेक इन इंडिया” पहल के तहत स्मार्टफोन जैसे कुछ इलेक्ट्रॉनिक्स पर अतिरिक्त शुल्क या अधिभार लगाया जा सकता है।
वस्त्र एवं परिधान
1. परिधान
भारत कपड़ा निर्माण और निर्यात में वैश्विक स्तर पर अग्रणी है, लेकिन यह घरेलू मांग को पूरा करने के लिए विशिष्ट प्रकार के परिधानों का आयात भी करता है। स्थानीय कपड़ा उद्योग की सुरक्षा के लिए टैरिफ लगाए जाते हैं।
- मूल टैरिफ: परिधान आयात पर कपड़ों और सामग्री के प्रकार के आधार पर 10% से 30% तक टैरिफ लगता है।
- अधिमान्य टैरिफ: एफटीए के तहत, बांग्लादेश, श्रीलंका और वियतनाम जैसे देशों के परिधानों को कम या शून्य टैरिफ का लाभ मिल सकता है।
- विशेष शुल्क: यदि यह पाया जाता है कि चीन जैसे देशों से कम लागत वाले परिधान आयात से घरेलू उत्पादकों को नुकसान पहुंचता है, तो उन पर एंटी-डंपिंग शुल्क लगाया जा सकता है।
2. जूते
भारत बड़ी मात्रा में जूते आयात करता है, खास तौर पर लग्जरी और विशेष जूते। घरेलू निर्माताओं की सुरक्षा के लिए टैरिफ लगाए जाते हैं, साथ ही किफायती आयात तक पहुंच सुनिश्चित की जाती है।
- मूल टैरिफ: जूते के आयात पर 10% से 35% तक टैरिफ लगता है, जो जूते के प्रकार और सामग्री पर निर्भर करता है।
- अधिमान्य टैरिफ: कम टैरिफ उन देशों से फुटवियर आयात पर लागू होते हैं जिनके साथ भारत के एफटीए हैं, जैसे कि आसियान सदस्य।
- विशेष शुल्क: डम्पिंग जैसी अनुचित व्यापार प्रथाओं में शामिल देशों से आने वाले फुटवियर पर अतिरिक्त शुल्क लगाया जा सकता है।
कच्चा माल और रसायन
1. धातु उत्पाद
भारत अपने निर्माण और विनिर्माण उद्योगों के लिए विभिन्न प्रकार के धातु उत्पादों का आयात करता है, जिन पर टैरिफ घरेलू उत्पादन और औद्योगिक मांग की जरूरतों के बीच संतुलन बनाए रखने के लिए निर्धारित किए गए हैं।
- मूल टैरिफ: स्टील, एल्युमीनियम और तांबे सहित धातु उत्पादों पर 7.5% से 15% तक टैरिफ लगता है।
- विशेष शुल्क: यदि पाया जाता है कि चीन जैसे देशों से आने वाले धातु उत्पादों पर सब्सिडी दी जा रही है या उन्हें बाजार मूल्य से कम पर बेचा जा रहा है, तो उन पर एंटीडंपिंग शुल्क लगाया जा सकता है।
2. रासायनिक उत्पाद
भारत का रासायनिक क्षेत्र बढ़ रहा है, और देश औद्योगिक, कृषि और औषधीय प्रयोजनों के लिए रसायनों की एक विस्तृत श्रृंखला का आयात करता है।
- मूल टैरिफ: उर्वरक, औद्योगिक रसायन और फार्मास्यूटिकल्स सहित रासायनिक उत्पादों पर 5% से 12% तक का टैरिफ लगता है।
- अधिमान्य टैरिफ: जापान और दक्षिण कोरिया जैसे एफटीए वाले देशों से रासायनिक आयात पर कम टैरिफ लागू होते हैं।
- विशेष कर्तव्य: कुछ खतरनाक रसायनों पर सार्वजनिक स्वास्थ्य और पर्यावरण पर उनके प्रभाव के कारण अतिरिक्त प्रतिबंध या पर्यावरण शुल्क लगाया जा सकता है।
यंत्रावली और उपकरण
1. औद्योगिक मशीनरी
भारत अपने विनिर्माण और बुनियादी ढांचे के विकास के लिए बड़ी मात्रा में औद्योगिक मशीनरी का आयात करता है। निवेश और उत्पादन को प्रोत्साहित करने के लिए इन उत्पादों पर शुल्क आम तौर पर कम होता है।
- मूल टैरिफ: औद्योगिक मशीनरी पर उपकरण के प्रकार और उपयोग के आधार पर 5% से 10% तक टैरिफ लगता है।
- अधिमान्य टैरिफ: जापान और दक्षिण कोरिया जैसे एफटीए साझेदार देशों से मशीनरी आयात को कम टैरिफ का लाभ मिल सकता है।
- विशेष कर्तव्य: ऐसी मशीनरी पर अतिरिक्त कर्तव्य लगाए जा सकते हैं जो स्थानीय सुरक्षा या पर्यावरण मानकों को पूरा नहीं करती।
2. चिकित्सा उपकरण
चिकित्सा उपकरण भारत की स्वास्थ्य देखभाल प्रणाली के लिए महत्वपूर्ण हैं, तथा स्वास्थ्य देखभाल प्रौद्योगिकियों तक किफायती पहुंच सुनिश्चित करने के लिए इन उत्पादों पर शुल्क कम रखा गया है।
- मूल टैरिफ: नैदानिक उपकरण, अस्पताल की आपूर्ति और शल्य चिकित्सा उपकरणों सहित चिकित्सा उपकरणों पर आम तौर पर 0% से 7.5% तक का टैरिफ लगता है।
- अधिमान्य टैरिफ: जिन देशों के साथ भारत के एफटीए हैं, उनसे आने वाले चिकित्सा उपकरणों को कम टैरिफ का लाभ मिल सकता है।
- विशेष कर्तव्य: कोविड-19 महामारी जैसी स्वास्थ्य आपात स्थितियों के दौरान, भारत पर्याप्त उपलब्धता सुनिश्चित करने के लिए महत्वपूर्ण चिकित्सा आपूर्ति पर शुल्क माफ कर सकता है।
मूल देश के आधार पर विशेष आयात शुल्क
विशिष्ट देशों से उत्पादों पर आयात शुल्क
भारत व्यापार प्रथाओं, भू-राजनीतिक कारकों या आर्थिक विचारों के आधार पर विशिष्ट देशों से आने वाले सामानों पर विशेष आयात शुल्क या प्रतिबंध लगा सकता है। इनमें शामिल हैं:
- चीन: भारत ने बाजार में डंपिंग और अनुचित मूल्य निर्धारण प्रथाओं के बारे में चिंताओं के जवाब में, स्टील, इलेक्ट्रॉनिक्स और रसायनों सहित चीन के कई उत्पादों पर एंटी-डंपिंग शुल्क लगाया है।
- संयुक्त राज्य अमेरिका: भारतीय इस्पात और एल्युमीनियम पर अमेरिकी टैरिफ के जवाब में, भारत ने बादाम, सेब और अन्य कृषि उत्पादों सहित विशिष्ट अमेरिकी वस्तुओं पर उच्च टैरिफ लगाया है।
- पाकिस्तान: राजनीतिक तनाव के बाद, भारत ने 2019 में पाकिस्तान से आयात पर शुल्क बढ़ाकर 200% कर दिया, जिससे दोनों देशों के बीच अधिकांश व्यापार पर प्रभावी रूप से प्रतिबंध लग गया।
विकासशील देशों के लिए टैरिफ प्राथमिकताएं
भारत विभिन्न व्यापार समझौतों के तहत कुछ विकासशील देशों के सामानों को तरजीही टैरिफ उपचार प्रदान करता है। इनमें शामिल हैं:
- दक्षिण एशियाई मुक्त व्यापार क्षेत्र (साफ्टा): बांग्लादेश, नेपाल, भूटान और श्रीलंका जैसे सार्क देशों से आयातित वस्तुओं पर कम टैरिफ लागू होते हैं।
- अल्प विकसित देश (एल.डी.सी.): भारत ड्यूटी-फ्री टैरिफ वरीयता (डी.एफ.टी.पी.) योजना के अंतर्गत अल्प विकसित देशों के उत्पादों की विस्तृत श्रृंखला तक शुल्क-मुक्त पहुंच प्रदान करता है।
भारत के बारे में आवश्यक तथ्य
- औपचारिक नाम: भारत गणराज्य
- राजधानी शहर: नई दिल्ली
- सबसे बड़े शहर:
- मुंबई
- दिल्ली
- बैंगलोर
- प्रति व्यक्ति आय: 2,100 अमेरिकी डॉलर (2023 तक)
- जनसंख्या: लगभग 1.4 अरब
- आधिकारिक भाषाएँ: हिंदी और अंग्रेजी (कई क्षेत्रीय भाषाओं को मान्यता दी गई है)
- मुद्रा: भारतीय रुपया (INR)
- स्थान: दक्षिण एशिया में स्थित, पश्चिम में पाकिस्तान, उत्तर में चीन और नेपाल, उत्तर-पूर्व में भूटान और पूर्व में बांग्लादेश और म्यांमार से घिरा भारत। हिंद महासागर के किनारे भारत की एक विशाल तटरेखा है।
भारत का भूगोल, अर्थव्यवस्था और प्रमुख उद्योग
भारत का भूगोल
भारत भूमि क्षेत्र के हिसाब से दुनिया का सातवाँ सबसे बड़ा देश है और इसकी विशेषता विविधतापूर्ण परिदृश्य है जिसमें उत्तर में हिमालय पर्वत श्रृंखला, पश्चिम में थार रेगिस्तान, पूर्व में उष्णकटिबंधीय वर्षावन और दक्षिण में तटीय मैदान शामिल हैं। देश में ठंडे पहाड़ी क्षेत्रों से लेकर गर्म उष्णकटिबंधीय क्षेत्रों तक कई तरह की जलवायु पाई जाती है, जहाँ मानसून का मौसम कृषि में महत्वपूर्ण भूमिका निभाता है।
भारत की अर्थव्यवस्था
भारत दुनिया की सबसे बड़ी और सबसे तेज़ी से बढ़ती अर्थव्यवस्थाओं में से एक है, जिसकी जीडीपी 2023 में 3 ट्रिलियन अमेरिकी डॉलर से ज़्यादा होगी। अर्थव्यवस्था पारंपरिक ग्रामीण खेती, आधुनिक कृषि, हस्तशिल्प, उद्योगों की एक विस्तृत श्रृंखला और कई सेवा क्षेत्रों का मिश्रण है। भारत में एक बड़ा और कुशल कार्यबल है, और इसकी आर्थिक वृद्धि सूचना प्रौद्योगिकी, दूरसंचार, फार्मास्यूटिकल्स और विनिर्माण जैसे क्षेत्रों द्वारा संचालित है।
भारत की अर्थव्यवस्था काफी हद तक निर्यातोन्मुखी है, जिसमें पेट्रोलियम उत्पाद, वस्त्र, आभूषण, मशीनरी और रसायन शामिल हैं। भारत कच्चे माल, पूंजीगत वस्तुओं और उपभोक्ता उत्पादों का भी एक प्रमुख आयातक है। देश ने एफटीए और द्विपक्षीय समझौतों के माध्यम से अपनी वैश्विक व्यापार साझेदारी को बढ़ाने के लिए काम किया है, जिससे वैश्विक अर्थव्यवस्था में इसके प्रभाव का विस्तार करने में मदद मिली है।
भारत में प्रमुख उद्योग
1. सूचना प्रौद्योगिकी (आईटी)
भारत आईटी सेवा क्षेत्र में वैश्विक स्तर पर अग्रणी है, जिसमें टाटा कंसल्टेंसी सर्विसेज (टीसीएस), इंफोसिस और विप्रो जैसी प्रमुख कंपनियां दुनिया भर में सेवाएं प्रदान करती हैं। यह क्षेत्र भारत की निर्यात आय और रोजगार में महत्वपूर्ण योगदान देता है।
2. फार्मास्यूटिकल्स
भारत का दवा उद्योग दुनिया के सबसे बड़े उद्योगों में से एक है, जो वैश्विक बाजारों के लिए जेनेरिक दवाइयों और सक्रिय दवा सामग्री (API) दोनों का उत्पादन करता है। भारत को “दुनिया की फार्मेसी” के रूप में जाना जाता है, जो विकासशील देशों को सस्ती दवाइयाँ उपलब्ध कराता है।
3. कृषि
कृषि भारतीय अर्थव्यवस्था का एक महत्वपूर्ण क्षेत्र बना हुआ है, जो आबादी के एक बड़े हिस्से को रोजगार देता है। प्रमुख फसलों में चावल, गेहूं, गन्ना, कपास और मसाले शामिल हैं। भारत फलों, सब्जियों और डेयरी उत्पादों का भी एक प्रमुख उत्पादक है।
4. ऑटोमोटिव विनिर्माण
भारत में एक मजबूत ऑटोमोटिव विनिर्माण क्षेत्र है, जो सालाना लाखों वाहन बनाता है। टाटा मोटर्स, मारुति सुजुकी और हुंडई जैसी प्रमुख घरेलू और अंतरराष्ट्रीय निर्माता कंपनियां भारत में काम करती हैं।
5. वस्त्र एवं परिधान
भारत का कपड़ा और परिधान उद्योग देश के सबसे पुराने उद्योगों में से एक है और यह एक प्रमुख नियोक्ता और निर्यातक बना हुआ है। यह क्षेत्र सूती वस्त्रों से लेकर उच्च श्रेणी के परिधानों तक कई तरह के उत्पाद बनाता है और प्रौद्योगिकी उन्नयन निधि योजना (टीयूएफएस) जैसी योजनाओं के माध्यम से सरकारी सहायता से लाभान्वित होता है।